北京交通大学关于2014年度企业财务会计决算报表编制的报告

一、企业基本情况

本次填报单位共计11家。北京交通大学填报企业财务决算汇总报表（汇总单位：北京交大资产经营有限公司、北京交大科技发展中心、北京交大创新科技中心、北京交大印刷厂）。其中北京交大资产经营有限公司填报的是企业财务决算合并报表（合并单位：北京《都市快轨交通》杂志社有限公司、北京北交信通科技有限公司、北京方达工程管理有限公司、北京交大建筑勘察设计院有限公司、北京交通大学出版社有限责任公司、北京交大铁科科技园有限公司）

2014年12月31日汇总企业数据如下：

资产总额61298.70万元，负债总额19391.92万元，所有者权益（净资产）总额41906.78万元，比去年同期增幅分别为12.45％、9.72％和13.76％。

固定资产净值年初1108.79万元，年末900.85万元，本年净值减少额207.94万元，减幅18.75%。

长期股权投资年初13282.38万元，年末13282.38万元，本年净值增加额0万元，增幅0%。

11家企业本年平均职工人数298人，年末职工人数322人，本年平均从业人员人数824人，年末从业人员人数798人；本年实际发放工资总额5628.31万元；支付职工福利费71.47万元、教育培训经费14.82万元。

二、生产经营情况分析及经济效益分析

2014年度营业总收入34012.66万元，比去年同期减少了4282.55万元，减幅11.18％；税后利润3902.83万元，比去年同期减少了1480.97万元，净利润率11.47％，净资产收益率9.31%，总资产报酬率6.37%。缴纳各项税金及附加3322.71万元，自筹各项科技资金438.88万元。

三、现金流情况分析

2014年度经营活动现金流入、流出分别为42369.03万元和37213.76万元，经营活动产生的现金净流量为5155.27万元，同比分别较2013年度下降1733.33万元、411.78万元和1321.55万元；投资活动现金流入、流出分别为3354.96万元和3180.67万元，投资活动产生的现金净流量为174.29万元，同比分别较2013年度上涨2685.93万元、2435.11万元和250.82万元；筹资活动现金流入、流出分别为2100万元和1078.88万元，筹资活动产生的现金净流量为1021.12万元，同比分别较2013年度上涨2100万元、1031.93万元和1068.07万元。现金及现金等价物净增加额为6350.67万元，较2013年度减少2.66万元。

2014年度现金流量的特点是经营活动产生的现金净流量较2013年度有所减少，但投资活动产生的现金净流量较上年增加较多，筹资活动产生的现金净流量较2013年度有很大增加。

盈余现金保障倍数为1.32，现金流动负债比率为26.96%，资产现金回收率为8.9%。

四、所有者权益变动情况分析

2014年度所有者权益年初数为36837.39万元，年末数为41906.79万元，增加了5069.40万元，增幅13.76%，主要原因为实收资本的增加、未分配利润的增加和资本公积的增加。

2015年3月31日