北京交通大学2020年度

 

财务情况说明书（国有资产管理情况报告）

 

一、基本情况

（一）本高校（单位）所属企业户数、结构及增减变化情况。

企业名称	户数	户数占比(%)	盈利户数
按企业规模分类	2	100	2
（一）大型
（二）中型	1	50	1
（三）小型	1	50	1
按隶属关系分类	2	100	2
（一）省级	2	100	2
（二）市级
（三）县（区）级
按组织形式分类
（一）国有独资企业	2	100	2
（二）国有控股企业
（三）企业化管理事业单位
按上市情况分类
（一）上市企业
（二）非上市企业	2	100	2
按行业分类
投资与资产管理	1	50	1
科技中介服务	1	50	1

（二）近三年主要财务指标及重要变化说明

单位：亿元 币种：人民币

	2020年	2019年	本期比上年增减(%)	2018年
资产总额	3.31	3.63	-8.97	4.74
资产负债率（%）	28.92	28.27	2.31	27.24
净资产	2.35	2.61	-9.96	3.45
归属于母公司所有者的净资产	2.27	2.53	-10.28	3.37
营业总收入	2.38	2.29	3.93	2.34
利润总额	0.02	-0.15	0.17	0.12
国有资本保值增值率（%）	89.80	75.04	19.67	1.02
实际上缴税收	0.12	0.14	-13.55	0.10

（三）企业职工人数及人工成本、薪酬水平情况。

企业本年平均职工人数303人，年末职工人数292人；本年实际发放工资薪酬总额4940.68万元。

（四）企业会计准则执行和审计情况。

2020年，纳入汇总的2家企业均出具的标准无保留意见的审计报告。

 

二、财务状况分析

综合运用分类分析、比率分析、趋势分析和定性分析等方法，分析本高校（单位）所属企业经营发展情况。分类维度主要为行业、规模、管理级别和组织形式等，关注占比和集中度；比率分析主要围绕“国有企业主要分析指标表”中相关指标，以及具有行业特点的指标；趋势分析重点对比往年数据，重要指标建议分析3-5年的发展趋势。

（一）资产负债情况分析

1、重要资产变化及原因分析，包括应收账款、存货、无形资产、固定资产等。

单位：万元 币种：人民币

项  目	期末余额	年初余额	变动额
货币资金	15438.57	17249.24	-1810.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1903.10	3328.10	-1425.00
应收账款	4204.73	3754.36	450.37
其他应收款	738.74	913.80	-175.06
存货	1664.56	2110.61	-446.05
长期股权投资	8165.98	7954.26	211.72
固定资产	336.42	458.15	-121.73
无形资产	486.36	478.97	7.38

2、资产运营质量和资产管理情况分析，包括资产周转情况、无效资产清理、存量资产盘活、国有资产统一集中管理等。

公司总资产周转率0.68次，流动资产周转率0.92次，应收账款周转率5.98次，资产现金回收率-8.36%。

3、债务分析，包括负债结构、融资成本、债务风险等。

公司流动比率253.52，速动比率235.98，现金流动负债比率-30.59%。公司无长期借款。

（二）所有者权益情况分析

项  目	期末余额	年初余额	变动额
实收资本	11694.15	11694.15	0.00
资本公积	4155.82	3672.91	482.91
盈余公积	932.98	2930.24	-1997.26
未分配利润	5908.90	6970.94	-1062.04
所有者权益	23518.64	26073.80	-2555.16

（三）国有资产总量、国有资本权益和国有资本保值增值情况分析

项  目	2020年	2019年	变动率
国有资本权益	22691.85	25268.24	-10.20%
国有资本保值增值率	89.80%	75.04%	19,67%

（四）收入利润分析

单位：万元	2020年	2019年	变动额	2018年
营业总收入	23779.82	22892.21	887.61	23368.62
利润总额	155.56	-1525.46	1681.02	1215.51
净利润	121.54	-1611.90	1733.44	961.87

1、盈利能力及经营增长情况分析。

本期实现主营业务收入23779.82万元，收入较上年增加887.61万元；本期实现净利润121.54万元，较上年增加1733.44万元。

原因是去年北京交大创新中心按学校规定移交结题项目结余资金5901万元，并不是真正的亏损。今年由于疫情以及高校所属企业体制改革的影响，资产公司及其子公司收入下降明显，所以净利润较以往正常年度有较大降幅。

2、成本费用管理情况分析。

本期主营业务成本18684.63万元，比去年同期减少1445.76万元;管理费用4225.62万元，比去年同期增加344.83万元;销售费用1726.04万元，比去年同期增加372.69万元。

3、亏损企业户数、亏损面、亏损额及亏损原因分析。

无

（五）上交税费情况分析

单位：万元	2020年	2019年	本期比上年增减(%)	2018年
实际上缴税收	1231.49	1424.48	-13.55	1716.70

 

三、投资情况分析

（一）重要固定资产投资情况分析

分析房地产开发、基建工程等重要固定资产投资的规模、资金来源及使用、风险管理等情况。

无

（二）股权投资情况分析

分析本高校（单位）所属重要企业的股权投资方向、规模和风险管理情况。

本年长期股权投资增加211.72万元，系北京交通大学无偿划转北交天轨交通技术（北京）有限公司和北京国思源生态科技有限公司到资产公司，分别增加长期股权投资319.80万元和70.65万元，共计390.45万元；本年处置对4家参股公司的股权，分别是对北京紫海投资咨询有限公司的长期股权投资50万元，对北京平和源机电设备有限公司的长投10万元，对北京《都市快轨交通》杂志社有限公司的长投18.73万元，对北京北交恒通技术有限公司的长投100万元，共计178.73万元。

（三）基金投资情况分析

分析本高校（单位）所属重要国资基金的投资方向、规模和风险管理情况。

无

（四）境外投资情况分析

1.分析本高校（单位）所属重要企业的境外投资情况，包括投资规模、投资领域、投资收益及变化，境外投资风险和风险防范机制等。

无

2.建立重大财务制度的境外子企业户数情况（汇总填写）。

项目	数量	占境外子企业总户数比例（%）
已纳入中方控制人预算管理体系的子企业户数
明确重大财务事项范围及决策程序的子企业户数
建立资金往来联签制度的子企业户数
纳入中方控制人财务管理信息化系统的子企业户数
近三年接受过中方控制人或集团母公司的实地监督检查或内部审计的子企业户数

无

 

四、重大事项说明

对本高校（单位）所属企业重大资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。

2020年，根据高校所属企业体制改革的部署，资产公司对北京方达工程管理有限公司、北京北交恒安轨道交通检验认证中心有限公司、北京交大思源科技有限公司、北京北交信通科技有限公司、北京地铁运营技术咨询股份有限公司、中安联合投资集团有限公司、江苏北方轨道交通科技有限公司开启了股权转让的工作。北京交大思源科技有限公司已在北京市产权交易所挂牌转让，挂牌价173.251万元，2021年2月收到股权转让款173.251万元；北京北交恒安轨道交通检验认证中心有限公司已在北京市产权交易所挂牌转让，挂牌价91.80万元，已于2021年3月收到股权转让款91.80万元。北京方达工程管理有限公司已完成清产核资工作，并通过教育部的审核，股权转让前的审计评估工作正在有条不紊的进行。其他公司的股权转让工作也在有序推进中。

 

五、财务管理工作

对本高校（单位）所属重要企业集团财务管控模式、全面预算管理执行情况，所属企业财务管理中存在的主要问题和改进计划等进行说明和分析。

学校派驻资产公司财务总监，对资产公司财务管理进行监督；通过董事会、股东会对资产公司财务决算、财务预算及执行情况进行审核监管。

目前资产公司还没有按照事企分开的要求完全实行企业运行，将进一步推进企业规范化管理，理顺投资关系，完善企业法人治理结构，同时按照教育部国有资产管理暂行办法，进一步规范资产使用、资产处置工作。进一步完善委派董事、监事制度和企业内控审计制度，加强对资产使用的监管。

 

六、有关问题及整改情况

（一）有关方面的巡视、检查、审计等监管工作中发现的各类问题。

（二）对上述发现问题的整改落实情况及拟采取的主要措施。

校办企业管理不规范，20多家校办企业分散在各职能部门和二级单位管理，事企不分，财务监管不到位，存在资金流失的风险。

整改措施：自2016年开始，一直在积极推进校属企业清理规范工作，2017年5月学校第十届委员会第一百二十三次会议审议通过《北京交通大学校属企业清理规范建议方案》。根据上级主管部门要求，2018年启动校属企业体制改革工作，2018年10月成立校属企业体制改革领导小组，2019年10月成立校属企业体制改革工作组，已制定《北京交通大学所属企业体制改革方案》报教育部，教育部已批复，纳入企业体制改革范围企业82家，关闭注销50家，脱钩剥离20家，保留企业12家，校属企业体制改革工作完成后，保留企业都纳入到资产公司统一管理。2020年财务处对资产公司委派会计，对其财务状况进行监管。

截至2020年12月，问题中涉及的20家企业，拟关停注销的13家企业中，7家已完成关闭注销工作：天佑集团、留园公寓、印刷厂、保诚电力、科技发展中心、学苑宾馆和留学服务中心已分别于2018年12月26日、12月28日、2019年3月14日、2019年3月15日、2020年4月16日、2020年5月20日和2020年10月23日完成工商注销。海宜公司和创新中心正在进行清算。天则公司已通过更换法人的途径正办理关闭注销手续。阳光智能公司已于2007年吊销，我校正结合校属企业体制改革工作方案对企业进行吊销转注销的工作。江门市泰来科技工程公司工商已无股东信息，该企业已经整改完成。红果园宾馆业务由红果园学术交流中心承接，目前红果园宾馆正在启动清算工作。

拟退出企业4家：中北通公司股权转让工作已经完成，2020年10月学校与中北通大股东大有数字资源有限责任公司签订股权转让协议，并于2020年11月16日完成工商变更。向迅通、网通2家拟退出企业已多次发送退股函，迅通和网通还在沟通中。兆通公司是我校与中国农大共同投资的企业，经与农大沟通，正在制定我校退出兆通公司的方案。

拟划转至资产公司企业3家：已有3家完成划转，北交益智、北交物业和轨道工程中心分别于2018年6月，2019年2月和2019年4月划转至资产公司。

2020年学校向资产公司派驻财务总监，加强对资产公司财务监管。

 

七、重要工作、困难挑战及改革建议

（一）说明本高校（单位）所属企业完成的重要工作，例如服务国家重要战略、参与国企改革试点、做出突出社会贡献等。

（二）说明本高校（单位）所属企业日常生产经营中普遍面临的主要困难与挑战。

（三）对促进国有企业改革和发展的有关工作建议。

 

八、财务会计决算工作建议

说明对财务会计决算工作的有关建议。

无

 

 

 

 

 

 

                            北京交通大学

                            2021年3月