北京交通大学关于2017年度

企业财务会计决算报表编制的报告

一、企业基本情况

 本次填报单位共计12家。北京交通大学填报企业财务决算汇总报表（汇总单位：北京交大资产经营有限公司、北京交大科技发展中心、北京交大创新科技中心、北京交大印刷厂）。其中北京交大资产经营有限公司填报企业财务决算合并报表（合并单位：北京《都市快轨交通》杂志社有限公司、北京方达工程管理有限公司、北京交大建筑勘察设计院有限公司、北京交通大学出版社有限责任公司、北京交大铁科科技园有限公司、北京千驷易科技有限公司、北京高铁达安科技有限公司）。

2017年12月31日汇总企业数据如下：

资产总额46328.17万元，负债总额12466.30万元，所有者权益（净资产）总额33861.86万元，与去年同期相比，增(减)幅分别为-4.42%、-2.81%和-5.00%。

固定资产净值年初936.62万元，年末882.36万元，与去年同期相比，本年固定资产净值减少54.26万元，减幅为5.79%。

长期股权投资年初7287.23万元，年末7287.23万元，与去年同期持平。

12家企业本年平均职工人数204人，年末职工人数204人，本年平均从业人员人数510人，年末从业人员人数511人；本年实际发放工资总额5602.26万元；支付职工福利费56.92万元、教育培训经费27.47万元。

二、生产经营情况分析及经济效益分析

 2017年度营业总收入20086.28万元，比去年同期减少2584.33万元，减幅11.40%；税后利润-1029.61万元，比去年同期减少3243.34万元；净利润率-5.13％，净资产收益率-2.96%，总资产报酬率-1.92%；缴纳各项税金及附加1421.88万元。

 2017年度收入和净利润等指标比去年同期减幅明显，主要系因为北京交大创新科技中心2017年度净利润-1672.02万元，比去年同期减少2441.89万元所致。2016年，创新中心在执行中车长春轨道客车股份有限公司（以下简称“长客”）的技术服务合同时，一次性开具发票1455万元。按照合同要求及项目进度，中心与长客的项目相关成本支出均发生在2017年。由于收入与成本不在同一个会计年度，2017年与上一年度相比，收入减少，成本增加，导致净利润减幅较明显。

三、现金流情况分析

2017年度经营活动现金流入24990.84万元，较2016年度增加700.14万元；经营活动现金流出26486.36万元，较2016年度增加1416.55万元,；经营活动产生的现金净流量为-1495.51万元，较2016年度减少716.41万元。

2017年度投资活动现金流入5776.77万元，较2016年度增加3987.68万元；投资活动现金流出7973.20万元，较2016年度增加7745.13万元；投资活动产生的现金净流量为-2196.43万元，较2016年度减少3757.45万元。

2017年度筹资活动现金流入0万元；筹资活动现金流出803.29万元，较2016年度增加552.63万元；筹资活动产生的现金净流量为-803.29万元，较2016年度减少552.63万元.

现金及现金等价物净增加额为-4495.22万元，较2016年度减少5026.50万元。

盈余现金保障倍数为1.45，现金流动负债比率为-12.89%，资产现金回收率为-3.23%。

2017年度投资活动现金流入和现金流出较2016年有明显增加，系因为北京高铁达安科技有限公司和北京千驷易科技有限公司在2017年购买银行的大额短期理财产品，到期后再次购入所致。

四、所有者权益变动情况分析

2017年度所有者权益年初数为35643.87万元，年末数为33861.86万元，减少了1782.00万元，减幅5.00%，主要原因为未分配利润的减少。

                                                2018年10月23日